במידה והינך עתיד לפרוש בקרוב ממקום עבודתך, באמצע החיים, לסיים פרק אחד ולפנות לקריירה חדשה זאת הזדמנות מצוינת לביצוע תכנון מס עתידי
פרישה ראשונה ושינוי קריירה – כמנוף לתכנון מס עתידי
נכתב על ידי אמיר גבאי (https://www.articles.co.il/author/548) [ 27/03/2006 ]
"פרישה ראשונה" ושינוי קריירה – כמנוף לתכנון מס עתידי
במידה והינך עתיד לפרוש בקרוב ממקום עבודתך, באמצע החיים, לסיים פרק אחד ולפנות לקריירה חדשה זאת הזדמנות מצוינת לביצוע תכנון מס עתידי הטומן בחובו חיסכון של עשרות עד מאות אלפי שקלים בתשלומי המס על כספי הפיצויים ומענקי הפרישה כיום ועל תשלומי הפנסיה בעתיד לאחר פרישתך לגמלאות.
במידה ואתה צפוי לקבל מענקי פרישה מוגדלים במסגרת תהליך של פרישה מרצון או הינך זכאי ל"מצנח זהב" בהתאם להסכם העבודה שלך, במידה ומילאת תפקיד בכיר בחברה ממנה אתה פורש ונהנית עד יום פרישתך משכר גבוה, זאת ההזדמנות שלך " להפוך את הברוטו לנטו " בתשלום מס מינימלי ככל שניתן. כל זאת באמצעות קבלת ייעוץ והכוון מקצועי מוקדם רגע לפני הפרישה וקבלת המענקים ליד ובאמצעות תכנון אסטרטגיה שלמה לקראת הצטרפותך למקום עבודה חדש וקבלת ליווי מקצועי לאחר מכן.
תכנון מס עת שינוי קריירה המתייחס לזכויות שצברת במקום עבודתך האחרון בשילוב תכנון מס אסטרטגי המתייחס להטבות הסוציאליות להן תהיה זכאי במקום עבודתך החדש יביא אותך להשגת המטרה החשובה מכל, תשלום מס מינמלי על הנכסים שצברת ותמשיך לצבור בעתיד ואפשרות לחיות בכבוד בתקופה שלאחר הפרישה לגמלאות.
גם אם נדמה לך, כי חבות המס החלה על כספי הפיצויים, מענקי הפרישה והפנסיה בעת פרישתך ממקום עבודתך הראשון אינה משמעותית ותנאי הפרישה אינם מורכבים ולפיכך לכאורה אין צורך מהותי בקבלת ייעוץ מאיש מקצוע, סביר להניח שאתה טועה.
לעיתים הכספים והזכויות שצברת במקום עבודתך האחרון אכן אינם משמעותיים בסדר הגודל שלהם אך הפוטנציאל הגלום בהם ו"נכס המס" שנבנה והתהווה במהלך תקופת עבודתך משמעותי גם אם אינו נראה לעין בלתי מקצועית וניתן יהיה לממש אותו בעתיד לאחר פרישתך ממקום עבודתך הבא.
צירוף תקופות העבודה במקום עבודתך האחרון ובמקום עבודתך הבא יגדיל את מרחב התמרון שלך ויעניק לך חיסכון במס עתידי גדול הרבה יותר. ביצוע שינוי אסטרטגי במבנה ההפרשות הסוציאליות במקום עבודתך החדש בהשוואה למבנה ההפרשות הקיים במקום עבודתך האחרון, בצורה חכמה ונבונה עשוי להגדיל באופן משמעותי את סך הפטור ממס המגיע לך על כלל הכספים שצברת ותמשיך לצבור בעתיד. גידול בתנאי השכר במסגרת מקום עבודתך החדש גם הוא מהווה פוטנציאל לתכנון מס על הכספים שצברת עד כה. דחיית ההתחשבנות למועד פרישתך ממקום עבודתך הבא ובעיקר לתקופה שלאחר הפרישה המוחלטת באופן טבעי מביאה לקיטון ניכר בתשלומי המס על הכספים שצברת ותמשיך לצבור, מאחר וברוב המקרים ההכנסה שתהיה לך מעבודה בתקופת הפרישה תהיה נמוכה יותר, אם קיימת בכלל. דחיית ההתחשבנות עם רשויות המס מעבר לקיומם של יתרונות רבים נוספים, מביאה לשחיקה של מרכיב המס לאורך זמן. הירידה הצפויה בשיעורי המס העתידיים בעקבות הרפורמה במס ? גם מהווה פוטנציאל לחיסכון עתידי בתשלומי המס.
כאמור, אנו אנשי המקצוע המומחים לפרישה ושינוי קריירה, רואים בביצוע תכנון מס כבר בעת מעבר ממקום עבודה אחד למקום עבודה אחר, הזדמנות לצמיחה כלכלית של התא המשפחתי בעתיד, לאחר הפרישה לגמלאות.
בי. פור יועצי פרישה בע"מ.
לקבלת ייעוץ בעת שינוי קריירה ובמעבר בין מקומות עבודה
מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד.
אודות הכותב:
בעל ניסיון רב בתחומי המיסוי, הפיננסים והביטוח.בעבר רואה חשבון במשרדי רואי החשבון המובילים "סומך-חייקין"(KPMG)
ו-"ליובושיץ' קסירר" (ARTHUR ANDERSEN)כמו כן, בוגר תואר ראשון במנהל עסקים וחשבונאות במכללה למנהל, בעל רישיון בביטוח.
נושאי התמחות:
תכנוני מס לפורשים, תכנון מס בהטבות סוציאליות, מיסוי יחיד וחברות, קרנות פנסיה, תכניות ביטוח וקופות גמל.
מקור המאמר: www.Articles.co.il – מאמרים לשימוש חופשי
