פנסיה לעצמאים פורשי צה"ל – מי מה ולמה?
(לא במקום חוו"ד של רו"ח שלכם או המתכנן הפיננסי אבל מעוררי זיכרון בלבד)
—
רקע
החל מ2017 חלה חובת הפקדה פנסיונית גם לעצמאי. בתחילת השנה פטרה רשות המסים את גימלאי צה"ל מחובה זו אולם שינתה דעתה וחזרה לחייבם בדצמבר 2017
מי שפטור מחובה זו הינם האוכלוסיות הבאות :
1. גילו של העצמאי היה 55+ ביום 1/1/2017
2. כאשר העצמאי מגיע לגיל 60 פטור מלהפקיד.
3. אם ב 31/12 (בכל שנה) טרם חלפו 6 חודשים מאז הפך לעצמאי
4. אם ב 31/12 (בכל שנה) גילו צעיר מ 21
5. במידה והעצמאי גם שכיר במשרה חלקית ומעסיקו הפריש לו את המינימום הנדרש אזי לא חלה עליו חובה להפקיד כעצמאי ( מתוך אתר האוצר).
אם אתם פורשי צה"ל מקבלי פנסיה תקציבית ועצמאים ואינכם נמנים על אוכלוסיות הפטור לעיל –
עליכם להפקיד הפקדות פנסיות! וכנראה שתצטרכו לבחור בין ביטוח מנהלים לקרן פנסיה מקיפה/כללית או לשלם את הקנס (נכון להיום 500 ש"ח לשנה)
אם בכל זאת בחרתם להפקיד ולהנות מזיכוי נאה במס ישנם 3 אפיקים מרכזיים לחיסכון לפנסיה :
ביטוח מנהלים:
אפיק חיסכון זה מיועד לתשלום פנסיה חודשית בהגיע החוסך לגיל הפרישה (67 לגבר, 64 לאישה). בנוסף לכך, החוסך בביטוח מנהלים מבוטח בביטוח חיים (ריסק מוות) וניתן להוסיף גם ביטוח אובדן כושר עבודה.
את מרכיבי הביטוח השונים ניתן להתאים להעדפותיו של המבוטח.
היתרון המשמעותי שלה הינו היותה מכשיר חיסכון אישי הנותן מטריה לחוסך ומשפחתו.
כך למשל אם נפטר הגימלאי לאחר קבלת קצבה חודשית אחת משפחתו תזכה להשלמה של 239 קצבאות שהיה מקבל לו היה חי .
קרן הפנסיה הכללית:
היא מכשיר חיסכון לקצבת זקנה בלבד ואין לה כל מרכיב ביטוחי ולכן היא מיועדת בעיקר לבעלי שכר גבוה או לעמיתים שעד היום לא הייתה להם קרן פנסיה והם מעוניינים להפקיד סכום חד פעמי ולהתחיל לחסוך לפנסיה – מרביתינו כפורשי צה"ל לא במצב זה
קרן פנסיה מקיפה:
היא קרן הכוללת את כל מרכיבי הפנסיה, כולל מרכיב ביטוחי והיא מכשיר החיסכון הפנסיוני המקובל במשק.
סטטיסטית ייתכן שאם אתה עובד ציבור/ ממשלה ברירת המחדל שלך הינה מסלול זה – לקרן זו יש שלושה מרכיבים שנועדו לתת פתרון לצרכים שונים של העמית בעת היציאה לפנסיה.
1. זקנה – מרכיב הזקנה נועד לאפשר לעמית לקבל מרגע היציאה לפנסיה ולכל חייו קצבה חודשית.
2. שארים – מרכיב השארים הוא ביטוח המבטיח לבני משפחתו של העמית קצבה חודשית או סכום חד פעמי, בהתאם לצבירה בקרן ולתקנון, במקרה בו העמית הלך לעולמו לפני או אחרי היציאה לפנסיה. כשארים יחשבו אלמן, אלמנה, בני זוג ידועים בציבור או ילדים עד גיל 21. (היה והמבוטח נפטר טרם עת וילדיו מעל גיל 21 כל כספיו יישארו לקרן הפנסיה ויורשיו לא יראו מכך שקל אחד).
3. נכות – מרכיב הנכות הוא ביטוח המבטיח לעמית קבלת קצבת נכות חודשית במקרה של נכות הפוגעת באפשרותו להמשיך ולקבל שכר עד גיל הפרישה.
מהן קרנות הפנסיה ?
קרן פנסיה, להבדיל מביטוח מנהלים או קופת גמל, הוא מוצר המבוסס על מנגנון ערבות הדדית.
כך, למשל, אם מתרחשים אירועי פטירה רבים בקרן שמחייבים תשלום של הקרן לשארים, או ריבוי מקרי נכות, זכויות יתר החוסכים בקרן עלולות להיפגע.
בתמורה להדדיות ופיזור הסיכון בין העמיתים בקרן – דמי הניהול בקרן פנסיה נמוכים מאלה של ביטוחי מנהלים -זה יתרונה המרכזי!
אבל כמו כל דבר בחיים "אין ארוחות חינם" – ההדדיות יכולה לגרום לשארים שלכם בהתאם למצב ולגיל להישאר ללא קצבה.
אז מה למעשה קרה בקרן הפנסיה המקיפה ואיכזב רבים ?
מאחר וקרנות אלה בנויות על הדדיות עליית תוחלת החיים גרמה לכך שהמבוגרים יקבלו הרבה יותר מ240 קצבאות עליהם בנוי המודל הכלכלי ואז מרכיב החיסכון הקרנות החל להידלדל.
כדי לשפר את המצב הרעוע של קרנות הפנסיה הורה אגף שוק ההון ביוני 2013 לקרנות הפנסיה לשנות את החלוקה בין הרכיבים: להפחית 40% מההפרשה לביטוח הנכות ולהעבירם לחיסכון.
תכלס: "ההימור" נכשל! צמצום הרכיב הביטוחי גרם לקרנות הפנסיה לגירעונות אקטואריים — ההתחייבויות שלהן לקצבאות נכות היו גבוהות מהסכום שגבו בפועל.
לאחרונה פורסם כי המפקחת על הביטוח נזעקה לטפל בגירעונות קרנות הפנסיה ולא בכדי.
בתשעת החודשים הראשונים של 2016 גרעו שתי קרנות הפנסיה הגדולות מחסכונות העמיתים 0.5% מהסכום הצבור ומצבן של האחרות לא טוב יותר.
כך למעשה אבד לקרן הפנסיה היתרון המרכזי שלהן שהינו דמי הניהול המופחתים.
בדיעבד יצא שכרו בהפסדו- החוסך גם לא נהנה מיתרונות ביטוח מנהלים וגם בעצם הישארותו בקרן הפנסיה המקיפה שילם החוסך כמעט דמי ניהול כפולים.
אז מה עושים?
כפורשי צה"ל הנשענים על הגמלה הצבאית אנו יכולים להרשות לעצמינו לשקול מעבר לביטוח מנהלים.
זאת מאחר ויש לנו יכולת לשלם מעט יותר דמי ניהול אבל ליהנות מיתרונות משמעותיים בכל הקשור לגרעון אקטוארי שאינו תלוי בנו .
ומאידך לדאוג לבן/בת זוג וילדינו לרבות הבגירים שבהם שיהנו מפרות החיסכון שלנו (במקום ש"ישאבו" למרחבים הווירטואליים של קרנות הפנסיה והמשפחה לא תקבל שקל עם קרות מקרה מוות)
לאור המצב שאינו מנבא טובות בקרנות הפנסיה , נכון להקדיש זמן ולהיפגש עם סוכן הביטוח שלכם בהקדם להערכת מצב.
אם תרצו לשמוע חוות דעת נוספת תוכלו לעשות כן באגף לתכנון פיננסי פנסיוני שלנו עד 2 מפגשים (ללא עלות) ועל הדרך להכיר עוד אפיקים למינוף המיסוי כמו קרנות השתלמות וקופות גמל
מאמר זה חובר כשרות לקהילה לאור "ההרמה להנחתה" של המפקחת על הביטוח!
ובמקביל על כניסתו להילוך גבוה של חוק פנסיה חובה!
אין לראות במאמר זה המלצה או תחליף לפגישה עם סוכן פנסיוני.
תודה ליואב נחמני וגל ברודשטיין מנכ"לים משותפים שחקים פלוס ומנהלי האגף לתכנון פיננסי פנסיוני ב"מרכז לביטחון פיננסי" מבית ביטחונט על הסיוע בחיבור המאמר..
